Nos expertises en Contrôle Interne
Nos expertises en contrôle interne
Contrôle Permanent
DESCRIPTION TECHNIQUE
Nous développons une méthodologie détaillée pour la revue de la cartographie des risques, incluant le processus d’identification, d’évaluation et d’actualisation des risques identifiés.
Nous effectuons ensuite une analyse approfondie des processus identifiés grâce à des outils de contrôle spécifiques : fiches de contrôles, feuilles de tests, résultats de contrôles, etc.
Nous planifions et réalisons des tests ciblés tout en évaluant minutieusement les dispositifs de contrôle existants.
Enfin, nous identifions les potentielles failles, incohérences ou inefficacités dans les processus examinés et formulons des recommandations concrètes en vue de leur amélioration.
DESCRIPTION TECHNIQUE
Nous vous accompagnons selon une approche par les risques, en nous basant sur les normes et bonnes pratiques de l’IFACI (Institut Français de l’Audit et du Contrôle interne).
Nous interviendrons en respectant les phases suivantes :
- Cadrage : l’objectif est de prendre connaissance de l’environnement des processus de qualité et d’usage des données et de réaliser les entretiens préliminaires nécessaires à la définition des priorités et à la constitution du programme de travail
- Phase de travaux : vise à réaliser les travaux d’audit nécessaires ainsi que les tests de conception et d’application, qui serviront à l’évaluation du dispositif de contrôle interne mis en place.
- Conclusion: présentation des conclusions et formalisation d’un rapport d’audit synthétisant les diligences réalisées, les insuffisances constatées ainsi que les recommandations
Contrôle Périodique
Gestion des risques opérationnels
DESCRIPTION TECHNIQUE
Nous pouvons intervenir dans votre établissement afin de réviser l’approche cartographique de vos risques opérationnels, de revoir votre dispositif de risque cyber et de vous proposer un plan de continuité d’activité.
Nous concevons et évaluons le dispositif de maîtrise des risques : définition, réalisation et reporting des contrôles de second niveau.
NOS RÉALISATIONS EN CONTROLE INTERNE
Audit interne - Délégation de gestion
Dans le cadre des dispositions de Solvabilité 2, la réalisation des missions d’audit auprès des délégataires de gestion a permis au Groupe d’avoir une vision globale sur la conformité administrative et sur la fiabilité du dispositif de contrôle interne de ses délégataires.
Enjeux
S’assurer de la robustesse du dispositif de maîtrise des risques, tout en s’assurant de la conformité opérationnelle de la délégation par rapport à la convention de courtage et à la réglementation en vigueur.
Contrôles de Second niveau
Dans le cadre du plan de contrôles de second niveau, la Direction du Management des Risques d’une compagnie d’assurance nous a sollicité pour effectuer les contrôles de second niveau pour les premiers et deuxièmes trimestres de 2023, ainsi que pour la production des reportings.
Enjeux
S’assurer de la bonne conception du dispositif de contrôle des activités, qu’il soit décrit ou non dans le référentiel des risques et vérifier l’efficacité opérationnelle des dispositifs identifiés.
Audit interne – LCB/FT
Dans le cadre du plan pluriannuel, la Direction générale d’une entité d’épargne salariale nous a sollicité pour réaliser un audit interne sur les périmètres de la Lutte contre Contrôle le Blanchiment et Financement du Terrorisme.
Enjeux
S’assurer de la robustesse du dispositif de maîtrise des risques, tout en s’assurant de la conformité réglementaire par rapport à la réglementation en vigueur.