Face à un contexte normatif et réglementaire toujours plus complexe, VNCA, cabinet de conseil, propose des formations sur les thématiques réglementaires et financières, pour les acteurs des secteurs bancaires et assurantiels, animées par nos consultants experts.
Nos formations pour les Banques & Assurances
Démarche
Nos programmes de formation sont :
- Conçus pour vos équipes,
- Adaptés à votre environnement,
- Construits pour répondre à des besoins opérationnels spécifiques.
Nos interventions vous permettront de consolider vos connaissances et d’acquérir une expertise sur les thématiques réglementaires et financières actuelles.
Découvrez la méthodologie VNCA
Contexte
Dans un environnement technique aux enjeux multiples et en réponse aux exigences de supervision, nous proposons des solutions adaptées à :
- Une actualité réglementaire en constante évolution,
- Une complexité et un nombre croissant des déclaratifs réglementaires et prudentiels,
- Une mise en perspective des obligations afin d’avoir une vue transverse des principes normatifs.
Besoins
Afin de vous accompagner dans la production, le pilotage et la gestion de vos déclarations réglementaires et prudentielles, nos formations sont élaborées pour vous préparer à :
- Produire, optimiser, fiabiliser vos déclaratifs réglementaires et prudentiels,
- Appréhender et mettre en œuvre les nouvelles normes et les sujets d’actualité,
- Anticiper les impacts métiers et les perspectives d’évolution.
Supports
Nous concevons pour vous :
- Des supports adaptés à vos besoins et votre environnement,
- Des contenus illustrés et pédagogiques,
- Des cas concrets et des exercices permettant une mise en situation opérationnelle.
Animation
Un enseignement pratique assuré par nos experts (plus de 15 ans d’expérience dans le secteur banque et assurance), avec :
- Des sessions de formation se déroulant dans votre établissement ou dans nos locaux,
- Une adaptation de nos sessions en fonction des profils des participants (niveau d’expertise et expérience, métiers…),
- Un accompagnement post formation (FAQ).
Catalogue
Nos thématiques de formations
Reporting réglementaire
Une vision des enjeux pour une production efficiente
- Panorama des évolutions réglementaires
- Ratios de liquidité LCR et NSFR
- SURFI
- FINREP (IFRS)
- FINREP NG
- COREP
Normes IFRS
Du texte normatif à une mise en application opérationnelle
- IFRS 17
- IFRS 16
- IFRS 9
Audit et contrôle interne
Un atout pour un développement et une croissance pérennes
- Contrôle permanent
Panorama des évolutions réglementaires
Revue d’ensemble des sujets d’actualité réglementaires et prudentiels pour les établissements financiers.
Contexte
Dans un contexte européen de renforcement accru de la supervision bancaire, entraînant des exigences prudentielles élargies et en constante évolution, une revue régulière des enjeux réglementaires d’actualité s’impose aux établissements concernés.
Programme
- Contexte réglementaire
- Architecture de la supervision bancaire et financière
- Approche prudentielle (ratios normatifs sous Bâle III)
- Focus sur les sujets spécifiques d’actualités réglementaires
- Conclusions et perspectives
Modalités
Objectifs :
- Apréhender avec les évolutions réglementaires récentes
- Profil des participants : Métiers finances, risques et crédits
- Durée et lieu de la formation : ½ journée (4h) – Sur site ou locaux VNCA
Ratios de liquidité LCR et NSFR
Dans le cadre de la mise en œuvre du reporting réglementaire prudentiel COREP issu des réformes Bâle II puis Bâle III applicables en Europe, de nouveaux ratios de liquidité doivent être déclarés : LCR et NSFR.
Contexte
COREP fixe le contenu et la présentation du reporting prudentiel dans le cadre de la CRD IV et du CRR. Dans ce dispositif, la mise en place du ratio de liquidité à court terme LCR (Liquidity Coverage Ratio) et du ratio structurel à long terme NSFR (Net Stable Funding Ratio) vise à instaurer des règles harmonisées européennes en matière de surveillance de la liquidité.
Programme
- Contexte réglementaire
- Analyse, production et revue du ratio LCR
- Analyse, production et revue du ratio NSFR
- Comprendre et produire les états ALMM
- Conclusions et mise en pratique
Modalités
- Objectifs : Compréhension et mise en œuvre des ratios de LIQUIDITE
- Profil des participants : Métiers finances, risques, liquidité et reporting réglementaire
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
SURFI
Le dispositif SURFI comprend l’organisation des échanges et le reporting réglementaire adressé à l’ACPR par les Etablissements assujettis.
Contexte
Le système de remise SURFI (Système Unifié de Reporting FInancier) vise à restituer à l’ACPR les déclarations statistiques comptables et monétaires. Le dispositif SURFI a remplacé la BAFI en 2010, dans le cadre d’un changement technologique.
Mise en application : 2010 suivi d’une réforme quinquennale en 2015.
Programme
- Contexte réglementaire
- Fondamentaux du reporting réglementaire SURFI
- Panorama des états SURFI
- Réforme quinquennale
- Modalités de restitution du déclaratif
- Conclusions et perspectives
Modalités
- Objectifs : Compréhension et mise en œuvre du reporting SURFI
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité et reporting réglementaire
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) Sur site ou locaux VNCA
FINREP (IFRS)
FINREP est le reporting réglementaire aux normes comptables consolidés internationales IFRS restitué aux autorités de supervision bancaire européenne (EBA).
Contexte
FINREP (consolidated FINancial REPorting framework) fixe le contenu et la présentation comptable du reporting financier consolidé dans le cadre des normes IFRS.
FINREP a été créé en complément du COREP pour les établissements bancaires assujettis.
Son application au titre de la CRD IV / CRR est renforcée depuis 2014.
Programme
- Contexte réglementaire
- Analyse et revue des états financiers FINREP
- Modalités de restitution du déclaratif
- Conclusions et perspectives
Modalités
- Objectifs : Compréhension et mise en œuvre du reporting FINREP
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité et reporting réglementaires et financiers
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
FINREP NG
FINREP NG (National Gaap) est le reporting réglementaire FINREP adapté aux normes nationales.
Contexte
FINREP (consolidated FINancial REPorting framework) fixe le contenu et la présentation comptable du reporting financier consolidé dans le cadre des normes IFRS.
En 2015, la BCE a fixé de nouvelles modalités d’application du règlement afin d’adapter le reporting FINREP existant aux normes nationales.
Mise en application du FINREP NG : 30 juin 2017.
Programme
- Contexte réglementaire
- Analyse et revue des états financiers FINREP NG
- Modalités de restitution du déclaratif
- Conclusions et perspectives
Modalités
- Objectifs : Compréhension et mise en œuvre du reporting FINREP NG
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité et reporting réglementaires et financiers
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
COREP
COREP est le reporting réglementaire prudentiel issu des réformes Bâle II puis Bâle III applicables en Europe.
Contexte
COREP (COmmon solvency ratios REPorting framework) fixe le contenu et la présentation du reporting prudentiel dans le cadre de la CRD IV et du CRR.
Le dispositif COREP intègre les états et ratios relatifs aux fonds propres, risques de crédit, marchés, opérationnel et liquidité.
Programme
- Contexte réglementaire
- Analyse et revue Fonds propres prudentiels
- Risque de crédit, Risque opérationnel et risque de marché
- Modalités de restitution du déclaratif
- Conclusions et perspectives
Modalités
- Objectifs : Compréhension et mise en œuvre du reporting COREP
- Profil des participants : Métiers finances, risques, crédits et reporting réglementaire
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
IFRS 17
Les normes IFRS (International Financial Reporting Standards) sont des normes comptables internationales standardisées.
Contexte
Dans ce dispositif, la nouvelle norme IFRS 17 relative à la comptabilisation des contrats d'assurance vise à remplacer la norme IFRS 4. La nouvelle norme IFRS 17 entrera en vigueur au 1er Janvier 2023.
Programme
- Contexte réglementaire
- Comptabilisation du passif des organismes assureurs en valeur économique
- Valorisation des options et des garanties des contrats d’assurance
- Conclusion et ouvertures
Modalités
- Objectifs : Comprendre et analyser les impacts de la nouvelle norme IFRS 17
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité financière et réglementaire
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
IFRS 16
Les normes IFRS (International Financial Reporting Standards) sont des normes comptables internationales standardisées : IFRS 16 porte sur l’enregistrement des contrats de location.
Contexte
Issus d’une révision de la norme IAS 17 actuelle, les principes de la nouvelle norme IFRS 16 relative aux contrats de location et à la valorisation des baux auront des impacts dans la présentation des états financiers (bilan et compte de résultat) et des états prudentiels (augmentation des RWA) des établissements financiers.
IFRS 16 s’appliquera à compter du 1er janvier 2019.
Programme
- Contexte réglementaire
- Nouvelle classification et valorisation
- Enjeux comptables et prudentiels pour les banques
- Conclusion et ouvertures
Modalités
- Objectifs : Comprendre et analyser les impacts de la nouvelle norme IFRS 16
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité financière et réglementaire
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA
IFRS 9
Les normes IFRS (International Financial Reporting Standards) sont des normes comptables internationales standardisées.
Contexte
Dans ce dispositif, la nouvelle norme IFRS 9 relative au classement et à l’évaluation des actifs/passifs financiers vise à remplacer la norme IAS 39.
La nouvelle norme IFRS 9 s’applique depuis le 1er janvier 2018.
Programme
- Contexte réglementaire,
- Nouvelle classification des instruments financiers et méthode d’évaluation,
- Système de provisionnement : dépréciation des actifs financiers,
- Conclusion et ouvertures.
Modalités
- Objectifs : Comprendre et analyser les impacts de la nouvelle norme IFRS 9,
- Profil des participants : Métiers de la comptabilité financière et réglementaire,
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA.
Contrôle permanent
La gestion des risques et du contrôle permanent sont des enjeux primordiaux pour les établissements concernés.
Contexte
Le contrôle permanent est un dispositif intégré au contrôle interne. Sa mise en place s’appuie sur des méthodologies relevant des fonctions d’audit et de contrôle.
Ce dispositif répond à des normes renforcées depuis l’arrêté du 3 novembre 2014.
Programme
- Contexte réglementaire,
- Rappel des fondamentaux du contrôle interne,
- Dispositif de Contrôle permanent,
- Cas pratiques sur la mise en place du dispositif,
- Conclusions.
Modalités
- Objectifs : Mettre en place et optimiser un dispositif de contrôle permanent,
- Profil des participants : Gestionnaires des risques, métiers du contrôle, de l’audit interne et de la révision,
- Durée et lieu de la formation : 1 journée (7h) – Sur site ou locaux VNCA.